Ve Španělsku platí od začátku roku přísnější předpisy pro výběry hotovosti. Většina z nich se vztahuje na podniky nebo osoby s bydlištěm v zemi. Ale i pro turisty platí některé limity pro hotovost a za jejich porušení hrozí vysoké pokuty.
Prázdninová sezóna se blíží a stejně jako každý rok se i v roce 2025 očekává, že do Španělska přijedou desítky milionů turistů. V poslední době výrazně vzrostly jejich výdaje v prázdninových destinacích a někteří se dokonce rozhodli koupit si tam nemovitost. Zprávy o nařízení platném od začátku roku nyní některým z nich způsobují vrásky na čele, zejména pokud jde o hotovost.
Výběry hotovosti v hodnotě přesahující 3 000 eur podléhají oznamovací povinnosti
Jak vysvětluje příloha „Madrid Informa“ deníku El Diario, pro výběry nad 3 000 eur platí přísná nová pravidla. Kdo si chce tuto částku vybrat v hotovosti, musí tento výběr nahlásit nejméně 24 hodin předem. To se musí provést elektronicky u daňového úřadu, Agencia Tributaria. Nařízení vychází z komplexního daňového zákona z roku 2012.
Pokud je plánován výběr více než 100 000 eur – což obvykle není možné provést prostřednictvím bankomatu – prodlužuje se lhůta na 72 hodin. Banky mohou peníze vyplatit pouze po předložení takovéhoto oznámení.
Daňové úřady mohou citlivě reagovat na pokusy o obcházení předpisů a na všechny transakce, které by mohly takový dojem vyvolat. Typickým příkladem je výběr menších částek peněz v kratším časovém období, které v součtu přesahují 3 000 eur.
Vlastní pravidla pro spotřebitele bez trvalého bydliště ve Španělsku
Kdo například během dovolené pravidelně vybírá menší částky, může se dostat do hledáčku daňového úřadu, pokud se tyto částky v krátké době nasčítají. Není neobvyklé, že rodina během dovolené ve Španělsku utratí celkem více než 3 000 eur a přitom několikrát vybere menší částky.
Banky jsou však povinny nahlásit podezřelé vzorce. Porušení oznamovací povinnosti může být potrestáno pokutou ve výši 600 až 150 000 eur – nebo až 10 % z vybrané částky.
Návštěvníci Španělska si však mohou oddechnout: pravidlo 3 000 eur se nevztahuje na spotřebitele, kteří nemají daňové bydliště v této zemi. Turisté jsou povinni nahlásit takový výběr až od celkové částky 10 000 eur. Také je nutné předem nahlásit, pokud si s sebou vezete hotovost v hodnotě 10 000 eur nebo více. Totéž platí pro odjezd se stejnou částkou.
Hotovostní platby nad 1 000 eur již nejsou povoleny
Platby podnikatelům nebo společnostem v hotovosti však mohou být prováděny pouze do výše 1 000 eur. To může být důležité při nákupu šperků nebo při pořádání větších rodinných oslav. Spotřebitelé, kteří poruší pro ně platná ustanovení, riskují pokutu ve výši 25 procent řádně neohlášené částky.
Nové limity pro hotovostní platby mají podle vlády sloužit k „boji proti daňovým únikům, praní špinavých peněz a financování terorismu“. Hlášení musí v každém případě obsahovat údaje, jako je částka, účel výběru, totožnost žadatele a konečný příjemce peněz.
Podle daňových úřadů je hotovost i nadále jedním z hlavních prostředků k zakrývání nelegálních aktivit. Proto se snaží posílit kontrolu nad jejím oběhem. Aby byla komunikace s daňovými úřady bezpečná, bude probíhat pomocí digitálního certifikátu, Cl@ve PIN nebo elektronického občanského průkazu.
–etg–
