V České republice a na Slovensku bylo na žádost Úřadu evropského veřejného žalobce (EPPO) provedeno několik prohlídek a dalších vyšetřovacích úkonů v rámci prověřování podezření na rozsáhlé celní podvody a krácení daně z přidané hodnoty (DPH) v celkové odhadované výši přes 137 milionů eur (3,3 miliardy korun) při dovozu textilu, obuvi a dalšího zboží z čínských internetových obchodů do Evropské unie. EPPO o tom informoval v tiskové zprávě. Vyšetřování s krycím názvem Podlimit, které vede kriminální úřad finanční správy na Slovensku, se týká devíti českých společností a jejich údajného zapojení do podvodného schématu.
Prohlídky se na žádost úřadů EPPO uskutečnily v Bratislavě a v Liberci. Firmy jsou podezřelé, že pašovaly velké množství zboží z Číny na Slovensko a do Česka zneužíváním takzvaného celního režimu 42. Tento režim, vytvořený pro zjednodušení přeshraničního obchodu, umožňuje dovoz zboží ze třetích zemí do EU s osvobozením od DPH, pokud zboží následně směřuje do jiného členského státu. DPH je splatná až v zemi konečného určení.
Na akci se podílela česká Národní centrála proti organizovanému zločinu (NCOZ). „Na základě žádosti slovenské strany – EPPO Bratislava – provedli kriminalisté NCOZ dne 9. 4. 2026 na území ČR dílčí úkony trestního řízení, které spočívaly v provedení výslechů několika osob a zajištění listinných materiálů,“ sdělil na dotaz ČTK mluvčí policejního útvaru Jaroslav Ibehej bez dalších podrobností.
Slovenská finanční správa v tiskové zprávě informovala, že při mezinárodní akci byly zajištěny zejména listinné důkazy. Neuvedla, zda úřady v kauze někoho obvinily. Podle finanční správy příslušníci jejího kriminálního úřadu provedli domovní prohlídky a prohlídky jiných prostor a pozemků na západě Slovenska. Oznámila také vykonání dalších úkonů v trestním řízení, které nezpřesnila.
Společnosti, které působily mezi červnem 2017 a prosincem 2018, údajně vydávaly falešné jednotné správní doklady (JSD), aby usnadnily dovoz čínského textilu, obuvi a dalšího zboží z internetových obchodů do Evropské unie přes různé vstupní body, včetně přístavů v Německu, Polsku a ve Slovinsku.
Podle zjištění EPPO bylo zboží přepravováno kamiony v zapečetěných kontejnerech na Slovensko, kde bylo deklarováno k celnímu odbavení a propuštěno do volného oběhu. Místo dodání na deklarované místo určení v České republice však byly zásilky údajně přesměrovány – na základě pokynů českých společností – na jiná, nezveřejněná místa. Existuje podezření, že mnoho deklarovaných transakcí existovalo pouze na papíře a že zboží se nakonec dostalo na černý trh bez zaplacení DPH v zemi skutečného dodání. Případ se týká téměř 4000 zásilek.
