Hotovost ztrácí v celé Evropě na významu – a je čím dál více omezovaná politickými opatřeními. Ve Španělsku již platí přísné limity, které by se nyní mohly stát vzorem pro celou EU. Kritici varují: ve hře je svoboda občanů.
Hotovost je víc než jen platební prostředek – symbolizuje nezávislost, soukromí a důvěru. Přesto její využívání v Německu již řadu let výrazně klesá – zatímco v roce 2017 platilo ještě přibližně 75 procent lidí převážně hotově, v roce 2023 to bylo už jen necelých 50 procent. Vyplývá to z průzkumu veřejného mínění Německé spolkové banky z letošního dubna, který se zabývá rolí hotovosti ve společnosti.
Studie Bundesbanky varuje před možným začarovaným kruhem: menší využívání hotovosti může vést k horší dostupnosti (například méně bankomatů). To by následně mohlo způsobit další pokles její akceptace v obchodě.
Většina si přeje, aby hotovost měla budoucnost
Přestože roste obliba digitálních plateb, přibližně dvě třetiny obyvatel stále považují hotovost za osobně důležitou a ještě více lidí jí přisuzuje velký společenský význam. Za její hlavní výhody považují technickou nezávislost, možnost anonymní platby, finanční začlenění a výchovnou funkci pro děti.
Argumenty jako daňové úniky, vykrádání bankomatů nebo náklady mnohé respondenty nepřesvědčují natolik, aby se hotovosti vzdali. Jasná většina si přeje, aby hotovost měla místo i v budoucnosti.
Zastánci hotovosti proto s nelibostí hledí například do Španělska. Tam byla v uplynulých letech pravidla pro platby v hotovosti výrazně zpřísněna. V rámci takzvaného zákona proti daňovým únikům (Ley Antifraude fiscal) byla v roce 2021 stanovena maximální hranice pro hotovostní platby na 1 000 eur. Osoby, které nemají ve Španělsku daňový domicil, smějí platit hotově až do výše 10 000 eur.
Španělsko zpřísňuje i pravidla pro výběry hotovosti
Na začátku letošního roku byla pravidla ještě jednou zpřísněna. Kdo si chce vybrat více než 3 000 eur v hotovosti, musí to nejméně 24 hodin předem elektronicky oznámit španělskému finančnímu úřadu Agencia Tributaria.
Kdo si chce vybrat více než 100 000 eur, musí svůj záměr oznámit daňovému úřadu alespoň 72 hodin předem. Banky smí danou částku vyplatit až po předložení tohoto oznámení.
Dosud musely španělské banky hlásit výběry nad 3 000 eur pouze centrální bance, která transakce následně předávala finanční správě. Tento postup má zůstat zachován i po zpřísnění pravidel pro výběr hotovosti.
Používání hotovosti klesá i ve Španělsku
Hotovost zůstává ve Španělsku nadále důležitým platebním prostředkem. Podle studie centrální banky Banco de España z roku 2023 používalo denně hotovost 65 procent obyvatel, přičemž 60 procent uvedlo, že hotovost je jejich hlavní platební metodou v kamenných obchodech.
I ve Španělsku je však patrný klesající trend. Podle aktuální studie Banco de España klesl v roce 2024 podíl denních uživatelů hotovosti na 57 procent. Navzdory tomu zůstává hotovost nejčastěji používaným platebním prostředkem v obchodech – zejména u starších lidí a v menších obcích.
Zpráva Global Payments Report 2024 poradenské společnosti Boston Consulting Group (BCG) zkoumala, jak často spotřebitelé v jednotlivých evropských zemích platí elektronicky. Výsledek: Španělsko patřilo v počtu elektronických platebních transakcí k nejpomalejším v Evropě.
Zatímco v čele žebříčku v Norsku zvolí lidé elektronickou platbu v průměru 815krát za rok na osobu, následuje Lucembursko (753) a Irsko (705), Španělé sáhli po elektronickém způsobu platby v průměru jen 288krát ročně na osobu. Méně často používali elektronické platby už jen obyvatelé Malty (243) a Itálie (194). Pro srovnání: spotřebitelé v Německu zaplatili v roce 2023 elektronicky v průměru 304krát na osobu.
Podle odhadů poradenské společnosti Boston Consulting Group (BCG) dosáhly celosvětové příjmy finančních institucí v loňském roce přibližně 1,8 bilionu amerických dolarů. Tato částka zahrnuje mimo jiné výnosy z poplatků a úroků v oblasti platebního styku. V uplynulých pěti letech rostly příjmy z platebních služeb v průměru o devět procent ročně. BCG však předpovídá, že do roku 2028 by se tento růst mohl zpomalit na přibližně pět procent ročně.
Jedním z důvodů podle autorů studie je, že platby v hotovosti v mnoha zemích již výrazně klesly. V těchto trzích proto nelze očekávat výraznější růst elektronických plateb. Pro každoročně vydávanou studii analyzuje BCG mimo jiné platební data jednotlivých centrálních bank.
EU stanovuje limity pro hotovostní platby v podnikání
Snaha o omezení hotovostních plateb se ale netýká jen Španělska. V květnu 2024 schválila Evropská unie v rámci rozsáhlého legislativního balíčku jednotný limit pro hotovostní platby ve výši 10 000 eur. Tato úprava je součástí Nařízení EU 2024/1624 a má vstoupit v platnost v roce 2027. Jako důvod je uváděn boj proti praní špinavých peněz a financování terorismu.
V budoucnu nesmí hotovostní platby v obchodním kontextu překročit částku 10 000 eur. Již od částky 3 000 eur budou mít obchodníci povinnost ověřit totožnost kupujícího a transakci příslušně zaznamenat. Z této úpravy jsou vyňaty čistě soukromé platby mezi fyzickými osobami, pokud nejednají v rámci své profesní nebo podnikatelské činnosti. Také vklady hotovosti na účty u bank nebo úvěrových institucí se za hotovostní platbu ve smyslu tohoto nařízení nepovažují.
Nařízení umožňuje členským státům ponechat si nebo zavést přísnější národní pravidla.
Ve Francii například platí již několik let limit pro hotovostní platby ve výši 1 000 eur pro transakce mezi soukromými osobami a podnikateli nebo mezi podnikateli navzájem. Tato pravidla platí pro osoby s daňovým domicilem ve Francii. Pro osoby s daňovým domicilem v zahraničí, například turisty, činí tento limit 15 000 eur, pokud jde o osobní výdaje. U hotovostních plateb nad 1 000 eur je povinné ověření a zaznamenání totožnosti plátce. Porušení těchto pravidel může být sankcionováno pokutami.
Dalším stěžejním prvkem evropského balíčku proti praní špinavých peněz je zřízení evropského Úřadu pro boj proti praní peněz (AMLA – Anti-Money Laundering Authority), který bude sídlit ve Frankfurtu nad Mohanem. Tento nový unijní orgán má zahájit činnost ještě letos a bude koordinovat národní dohledové úřady a dohlížet přímo na vysoce rizikové finanční instituce.
Opatření jsou součástí rozsáhlého akčního plánu EU proti praní špinavých peněz, který se od roku 2021 zavádí postupně. Nová pravidla byla oficiálně schválena Evropským parlamentem v dubnu 2024.
Omezení hotovostních plateb ohrožuje svobodu občanů
Zavedení limitů pro platby v hotovosti, jak je plánují jednotlivé evropské země i samotná EU, čelí také četné kritice. Ve své diskusní studii varuje právník Ralph Hirdina z vysoké školy v Aschaffenburgu, že zákonem stanovené limity pro hotovostní platby by mohly potenciálně porušovat ústavní práva. Zdůrazňuje především právo na informační sebeurčení a ochranu osobních údajů. Podle něj by omezení hotovostních plateb mohlo vést k omezení svobody občanů.
Také Evropská centrální banka (ECB) opakovaně zdůrazňuje význam hotovosti jako zákonného platidla a varuje, že rostoucí odmítání hotovostních plateb ze strany obchodníků by mohlo ohrozit její právní status. ECB proto požaduje jasnou legislativní úpravu, která by zajistila, že hotovost bude i nadále přijímána jako platný platební prostředek.
Ve svém stanovisku z března 2022 kritizovala Evropská centrální banka (ECB) rozhodnutí Španělska stanovit limit pro hotovostní platby ve výši 1 000 eur. Podle ECB je takto stanovená hranice „nepřiměřeně nízká“. Tak malá částka podle ní „výrazně ztěžuje realizaci oprávněných transakcí v hotovosti jako zákonném platidle“ a ohrožuje „koncept zákonného platidla, jak je zakotven ve Smlouvě o Evropské unii“.
ECB dále varuje, že hranice 1 000 eur může mít „neúmyslné negativní dopady na status eurobankovek jako zákonného platidla“. Takové omezení podle ní výrazně zasahuje do svobody občanů zvolit si preferovaný způsob platby.
Zároveň ECB zdůrazňuje, že hotovost „usnadňuje začlenění celé populace do ekonomiky“ – především pro starší lidi a pro osoby s omezeným přístupem k digitálním platebním službám představuje klíčový platební prostředek.
Ve svém závěru ECB konstatuje: „Limit pro hotovostní platby ve Španělsku se jeví jako nepřiměřeně nízký a zejména pokuta ve výši 25 procent z placené částky se zdá být nepřiměřeně vysoká.“
Španělsko jako vzor? Limity pro hotovost a evropský registr majetku
Navzdory kritice ze strany ECB ohledně španělského limitu pro hotovostní platby nic nenasvědčuje tomu, že by Španělsko ze své cesty ustupovalo. Naopak – tento model by mohl posloužit jako příklad i pro další státy. Známý ekonomický novinář Norbert Häring ve svém blogu poukazuje na aspekt, který tuto možnost nevylučuje. V souvislosti s plánovaným obecným majetkovým registrem, o který EU usiluje, by mohl španělský přístup představovat důležitý krok k jeho realizaci na evropské úrovni.
Plánovaný majetkový registr EU je iniciativou, jejímž cílem je evidovat majetek a vlastnictví (například nemovitosti, bankovní účty, cenné papíry) fyzických a právnických osob ve všech členských státech Unie. Podle oficiálního odůvodnění má sloužit k účinnějšímu boji proti praní špinavých peněz, daňovým únikům a financování terorismu tím, že orgány získají lepší přehled o majetku. EU v loňském roce zveřejnila k této iniciativě studii proveditelnosti.
V současnosti je pro unijní instituce obtížné zjistit, kolik hotovosti si lidé uchovávají doma. Pokud by však v budoucnu byly výběry hotovosti nad 1 000 eur zakázány a částky od 3 000 eur musely být hlášeny a zdůvodněny, situace by se výrazně změnila – hotovostní toky by se staly mnohem snadněji sledovatelnými.
–etg–
